О RIESTER, ПЕРЕД ИМЕНЕМ ТВОИМ...

Елена Шлегель (Пассау)

Продолжаем тему пенсионного обеспечения, начатую в «Партнёр» № 5/2008 статьей «Пенсия: светлое будущее или пинок настоящему?»

Размеры государственных пенсий сокращаются, а жизнь дорожает. Где выход? Правительство настоятельно рекомендует заключать дополнительную, приватную пенсионную страховку. Но какую именно? Выбор огромный. И к сожалению, нет единых для всех рекомендаций. Каждый должен искать свой вариант.

Наиболее выгодными по условиям формирования капитала представляются приватные страховки с поддержкой государства. Здесь возможны весьма высокие проценты на капитал (по заключению экспертов программы Ratgeber телерадиокомпании ARD — до десяти процентов). Основная же выгода в том, что вы копите не в одиночку, а на пару с государством. Вы откладываете средства, а государство добавляет их от себя на ваш сберегательный счет.

Но далеко не каждая подобная страховка выгодна именно в вашем случае. Всё зависит от вида вашей занятости, возраста, зарплаты (или пособия, если не имеешь работы), семейного положения.

Мы расскажем об основных видах приватных страховок с поддержкой государства с учетом именно этих обстоятельств.

Итак, сегодняшняя тема — ристеровская пенсия (Riester-Rente) , ставшая весьма популярной. Данный вид страховки появился недавно, но число заключенных по ней договоров превысило уже десять миллионов.

Что такое, кто такой?

Коротко о названии. Этот вид пенсии назван по фамилии Вальтера Ристера (Walter Riester), бывшего министра труда и социального обеспечения. Он предложил ввести эту пенсионную страховку в качестве компенсации за сокращение размера государственных пенсий, проведенное в ходе реформы 2000-2001 гг. Новшество введено с 2002 г. как дополнительное, приватное и добровольное страхование. Государство обязуется поддерживать, то есть пополнять, денежные вклады пенсионеров, осуществляемые в этой форме страховки, что закреплено в Законе об обеспечении в старости (Altersvermögensgesetz, или AVmG).

Eдинственное условие: государство должно признать, что в случае заключения страхового договора человек имеет право на получение государственной доплаты.

Кто имеет право?

Согласно параграфу 10а Закона о подоходном налоге (Einkommensteuergesetz, или EStG), право на получение доплаты  рамках договора ристеровской пенсии имеют лица «с неограниченными обязанностями налогоплательщика». Обязанность по уплате налогов тесно связана с обязанностью платить взносы в государственную пенсионную кассу. Вот почему, в общем смысле, правом на ристеровскую пенсию пользуются те, кто является субъектом обязательного государственного пенсионного страхования. Назовем основных представителей этой категории.

   √  работники с размером зарплаты, достаточным для обязательного (государственного) пенсионного страхования (rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer)
   √  индивидуальные предприниматели, являющиеся субъектами обязательного (государственного) пенсионного страхования (rentenversicherungspflichtige Selbständige). Это, например, ремесленники (Handwerker) или представители творческих профессий, застрахованные через Künstlersozialkasse
   √  неработающие родители, ухаживающие за маленькими детьми (если ребенок не старше трех лет)
   √  получатели пособий по безработице. Следует, однако, иметь в виду, что агентство по труду не покрывает обязательств по взносам ристеровской пенсии. Скажем, оно оплачивает безработному, получающему ALG II, и его медицинскую страховку. А вот ристеровскую страховку не оплачивает. Эти расходы следует нести самому. В то же время агентство по труду при начислении пособия не отнесет сумму, накопленную по ристеровской страховке, к финансовому состоянию безработного. То есть наличие данных накоплений не послужит основанием для отказа в выплате пособия по безработице или уменьшения его размера
   √  получатели больничных пособий (Krankengeld).
   √  военнослужащие, в том числе срочники и альтернативщики («цивилисты»)
   √  получатели ранней пенсии
   √  государственные чиновники
   √  работающие «на базис» (с зарплатой до 400 евро в месяц) при условии, что они добровольно платят взносы в государственную пенсионную кассу
   √  супруги вышеперечисленных персон.

А кто не имеет?

Приведем и «противоположный» перечень, т.е. назовем лиц, не имеющих право на оформление договора ристеровской страховки:

   √  индивидуальные предприниматели, не являющиеся субъектами обязательного (государственного) пенсионного страхования (nicht rentenversicherungspflichtige Selbständige)
   √  представители профессий, пользующихся особыми формами социального страхования. Например, врачи, аптекари, ветеринары
   √  пенсионеры по старости
   √  студенты, не являющиеся субъектами обязательного (государственного) пенсионного страхования.

Словом, как бы ни рекламировали страховые компании достоинства ристеровского полиса, доступен он, увы, не каждому.

Главный плюс и главный минус

Ну, а если все-таки такой полис доступен. В чем его выгода? Существенное достоинство состоит в том, что он защищен от конъюнктурных колебаний финансового рынка. При неблагополучной конъюнктуре вы не сможете рассчитывать на высокий процент на вложенный капитал. Но даже при минимально низком проценте вкладчик всё равно остается в выигрыше, поскольку с достижением пенсионного возраста получит не только свои деньги, но и государственную доплату к ним. А это, согласитесь, немалая добавка!

Увы, ристеровская схема не лишена и недостатков. Основной: ограничение размера вкладов. Государство поддерживает вклады в пределах 1575 евро в год, не выше. Чтобы при столь ограниченных вкладах сформировать приличный пенсионный капитал, требуется много-много лет. То есть чем раньше заключен договор ристеровской пенсии, тем выгодней. Наибольшие выгоды — у молодых. Если же возраст солидный, то много не скопишь.

«Почти» — считается

И всё же, как утверждают специалисты, договор ристеровской пенсии почти всегда беспроигрышен. На сегодня это, пожалуй, наиболее надежная форма сохранения и приумножения денег к старости.

В пользу ристеровской пенсии говорит и тот факт, что государство регулярно повышает размер своих доплат вкладчикам. Так, в 2002 г. государство доплачивало до 38 евро на вкладчика и на его супругу (супруга), а также до 46 евро на каждого ребенка вкладчика, на которого он получает детское пособие (Kindergeld). А с нынешнего года государство доплачивает до 154 евро на вкладчика и на его супруга (супругу) и до 185 евро на каждого ребенка, родившегося до 2008 г. Если же ребенок родился в 2008 г. и позже, то государство доплачивает на него 300 евро.

Однако это максимальные доплаты. Фактический их размер может быть ниже. Всё зависит от того, какой процент своего годового заработка вкладчик обязуется направлять на ристеровскую пенсию. Если он откладывает максимальный процент, то и доплата государства — максимальная. Если откладывает меньше максимального — то и доплата государства уменьшается. Так вот, максимальный процент тоже регулярно увеличивается. В 2002 г. максимальная доплата со стороны государства гарантировалась, если вкладчик откладывал на ристеровскую пенсию один процент своего годового брутто-заработка. С нынешнего года максимальная доплата гарантирована тем, кто откладывает четыре процента.

Впрочем, вы можете каждый год пересматривать свои процентные обязательства, в зависимости от текущей финансовой ситуации. Откладывать можно не четыре процента, а меньше, если чувствуете, что максимальную ставку вам не потянуть. Естественно, что в этом случае государство доплатит вам меньше.

Как это функционирует?

С другой стороны, если вы обязались откладывать четыре процента, то это не значит, что все деньги в пределах этих процентов уйдут с вашей зарплаты. Четыре процента, отложенные на ристеровский счет, — это суммарный годовой вклад: и ваш, и государства. Приведем небольшой пример.

Допустим, ваш брутто-доход составляет 1800 евро в месяц, то есть 21.600 евро в год. Вы имеете супруга (супругу) и двоих детей, один из которых родился после 31 декабря 2007 г. На ристеровский счет вы совместно с государством должны отложить в течение года четыре процента от 21.600 евро, что составляет 864 евро. Из них доля государства составит 793 евро (по 154 евро на каждого из супругов, 185 евро на ребенка, родившегося до 2008 г., и 300 евро на ребенка, родившегося в нынешнем году). Ваша годовая доля составит всего лишь 71 евро (864 минус 793), это менее 6 евро в месяц! Вот таков эффект государственной поддержки. При этом нужно еще учитывать процент годовых, который набежит на ваши сбережения. И эффект сложных процентов, который тем наглядней, чем больше времени вы откладываете на ристеровский счет.

Отсюда делаем главный вывод — для кого максимально выгодна ристеровская пенсия. Итак, она выгодна

   √  работникам с невысокими заработками
   √  людям семейным
   √  имеющим детей (особенно грудных, родившихся после 31 декабря 2007 г.).

При низком заработке (или пособии) четыре процента, откладываемые на ристеровский счет, могут оказаться меньше той доли, которую обязано было бы доплатить вам государство. Это, конечно, не означает, что пополнение вашего ристеровского счета будет осуществляться исключительно за счет государства, а с вас не возьмут ни цента. При невысоких или нулевых доходах применяется особая, так называемая «нижняя» ставка собственного вклада (Sockelbeitrag): 60 евро в год. А государственная доплата остается максимальной.

Если вы не попадаете во все перечисленные выше категории, то вам имеет смысл поискать другую форму дополнительного приватного пенсионного страхования. Ведь ристеровская пенсия — не единственный выбор!

Редакция благодарит за плодотворную консультацию генерального представителя страхового агентства Zürich Versicherung Николая Мартенса (Buderusstr. 27, 59427 Unna ,
Tel.: 02303-51398, martens@zuerich.de)