Русский Deutsch
Menu
Логин

Пароль или логин неверны

Введите ваш E-Mail, который вы задавали при регистрации, и мы вышлем вам новый пароль.



 При помощи аккаунта в соцсетях

Журнал «ПАРТНЕР»

Журнал «ПАРТНЕР»
Экономика и финансы >> Страхование
Журнал «Партнер» №5 (92) 2005г.

Пенсионное страхование. Вы спрашиваете – мы отвечаем!

 

 

 

У читателей цикла «Школа практического страхования» накопились вопросы к его авторам. Редакция попросила господ Х. Буххайма и И. Навару помочь читателям и ответить на наиболее часто встречающиеся вопросы.

 

Предварительно – несколько общих замечаний по вопросам пенсионного страхования. В Германии система государственного пенсионного обеспечения построена по принципу общего котла. Налогоплательщики, отчисляющие взносы в настоящий момент, не накапливают их на собственном счете, а обеспечивают выплаты сегодняшним пенсионерам. Таким образом, те, кому сейчас 20 – 30 лет, могут рассчитывать в будущем на выплату пенсии из средств, складывающихся из взносов их детей. Частные же предприниматели вообще освобождены от взносов в государственные пенсионные кассы и должны полагаться на собственные сбережения. Учитывая тенденции развития демографической и экономической ситуации в стране, вопросы поиска дополнительных источников существования и обеспечения в старости становятся чрезвычайно актуальными.
 
 
 Я работаю по трудовому договору, у меня двое детей. Я слышал, что при заключении приватной пенсионной страховки государство предоставляет дотацию. Расскажите об этом подробнее.  Кирилл М. (Кёльн)

Немецкое правительство и страховые компании разработали совместно определенный вид приватного пенсионного страхования с предоставлением государственной дотации - Riester-Renten-Versicherung. Эта страховка, в первую очередь, рекомендована лицам, имеющим детей и отчисляющим взносы в государственные пенсионные кассы. К ним относятся все категории получателей социальной помощи, пособия по инвалидности и семьи наемных работников со средним уровнем достатка, а также «смешанные» семьи, где один из супругов – наемный работник, другой – частный предприниматель (Selbständig). По условиям договора, страховой взнос за 2005 год составляет 2 % от Вашего годового дохода за 2004 год. Государственная дотация, независимая от размера страхового взноса, – 76 евро в год персонально для Вас и по 92 евро на каждого ребенка. В 2006 и 2007 годах размер страховых взносов увеличивается до 3 % от суммы годового дохода за 2005 год, дотация для Вас составит – 114 евро, а на каждого ребенка – по 138 евро ежегодно. С 2008 года и до конца действия договора страховой взнос составит 4 % от дохода за 2007 год, ежегодная дотация для Вас – 154 евро и 185 евро для каждого ребенка до его официального вступления в брак или до начала настоящей трудовой деятельности, максимально до 27-ми лет (совместное проживание необязательно). По Вашему желанию страховой взнос может быть как уменьшен на сумму государственных дотаций, так и выплачиваться параллельно. Тогда сумма взноса увеличивается, что способствует увеличению размера будущей пенсии. Выплата приватных пенсионных  накоплений начинается по достижении Вами 65-ти лет и продолжается до конца жизни. Годовой доход с вложенного капитала – 30 %. Сумма ежегодных страховых взносов в течение действия договора, согласно налоговому законодательству, списывается с общего дохода семьи по статье «Отчисление страховых и сберегательных взносов» - Vorsorgeaufwendungen, что способствует понижению размеров подоходного налога – Einkommensteuer. Государственные дотации остаются свободными от налогообложения.
 
 
 Год назад я зарегистрировал себя как частный предприниматель (Selbständig). Могу ли я рассчитывать на содействие государства при заключении приватной пенсионной страховки? Олег С. (Дортмунд)

Да, с 01.01.2005 введен новый договор частного пенсионного страхования - Rürup-Renten-Versicherung. Договор составлен в соответствии с новым законом «Налоговые льготы на доходы по старости» (Alterseinkünfte-Gesetz) и нацелен на помесячную выплату оговоренной пенсионной суммы по достижении Вами 60-ти лет. Годовой доход с вложенного капитала – 30 %. На 2005 год, согласно закону, определена льготная граница годового страхового взноса – до 12.000 евро максимально. Эта сумма списывается с общих доходов Вашего предприятия по статье «Обеспечение доходов для старости» - Altersvorsorgeleistung. С 2006 года льготная граница повысится. Таким образом, если Вы твердо стоите на ногах и решаете отчислять пенсионные страховые взносы в размере 20.000 евро в год, то 12.000 евро Вы списываете с итоговой суммы годовых доходов, что существенно снизит размер налоговых отчислений. Договор построен весьма гибко, в начале каждого страхового года Вы можете вносить незначительные отчисления, а к концу года внести полную оговоренную сумму взносов.
 
 
Я, наемный служащий, неплохо  зарабатываю. Это позволило мне отказаться от услуг государственного медицинского страхования – с этого года у меня приватная медицинская страховка. Кстати, страховой взнос существенно уменьшился! Имею ли я право перейти из государственной пенсионной страховки в приватную?  Юрген С. (Штутгарт)

Нет, все наемные работники обязаны выплачивать взносы в государственные пенсионные кассы, но они могут дополнительно заключить приватную пенсионную страховку - Rürup-Renten-Versicherung. Приведенные в предыдущем ответе расчеты позволяют существенно снизить подоходный налог на годовой доход. Второй и бесплатной частью всех договоров приватного пенсионного обеспечения с государственной дотацией, заключаемой по желанию застрахованного лица, является страхование на случай утраты профессиональной трудоспособности, наступившей вследствие тяжелого заболевания или несчастного случая – Berufsunfähigkeitsversicherung.
 
 
Я работаю и недавно услышала, что заключение приватной пенсионной страховки на производстве позволяет существенно уменьшить социальные налоговые отчисления.  Объясните, пожалуйста, механизм подобной экономии. Мария Н. (Дюссельдорф)

На основании закона о «Производственной заблаговременной заботе о старости» (Betriebliche Altersvorsorge) работодателю вменяется в обязанность проявлять заботу о служащих. Это означает, что работодатель, по Вашему желанию, как владелец страховки заключает для Вас с частным страховым предприятием пенсионный страховой договор, в котором Вы указаны как застрахованное лицо. Прежде, чем с суммы Вашего месячного заработка (Brutto) будут произведены социальные налоговые отчисления, работодатель вносит страховой взнос по Вашему пенсионному страховому договору. Соответственно, сумма заработка уменьшается, что ведет к уменьшению суммы налогов как для Вас, так и для работодателя. Например, Ваш заработок составляет 2000 евро (Brutto), взнос по договору пенсионного страхования – 200 евро. Соответственно, налоговые отчисления производятся уже со 1800 евро, что благоприятно сказывается на размере чистой выплаты (Netto) и уменьшает размер налоговых выплат для работодателя. Действие договора длится до достижения Вами пенсионного возраста, что позволяет в течение всего производственного периода существенно уменьшить размер социальных отчислений и предоставит Вам с момента выхода на заслуженный отдых солидную прибавку к государственной пенсии.
 
 
 Пять лет назад я заключил накопительный договор страхования жизни (Lebensversicherung). Агент из другой страховой компании советует мне срочно расторгнуть страховые отношения и заключить договор приватного пенсионного страхования. Имеет ли смысл это делать? Николай Р. (Лейпциг)

Во-первых, не рекомендуем расторгать страховые отношения по настоятельному совету страховых агентов. За этим, как правило, кроется желание заработать на Вашей неосведомленности. Во-вторых, сделаем следующий расчет.
 
Ежегодно, к началу последующего страхового года Вы получаете от страхового предприятия письменный отчет о накопленной сумме, куда входят:
 
1.         Сумма внесенных страховых взносов за все предыдущие годы.
 
2.         Накопленные дивиденды 2,75 % (Überschussbeteiligung).
 
3.         Общий годовой доход с вложенного капитала 7 – 8 % (Ablaufleistung).
 
 Из этого отчета видно, какую сумму Вы получите в случае предварительного расторжения договора - Rückkaufswert. Теперь сравните ее с общей суммой внесенных Вами страховых взносов за пять лет (пункт 1). Сравнение определенно будет в пользу имеющейся у Вас страховки. При заключении Lebensversicherung состояние здоровья и начальный возраст играют решающую роль, заболевания, появившиеся после заключения договора, значения не имеют. Учтите, с возрастом состояние здоровья, как правило, ухудшается и, если человек решается на повторное заключение договора, страховые взносы будут выше, а сумма окончательной выплаты ниже. Процентная ставка накоплений с момента заключения договора и в течение его действия остается неизменной, но это не значит, что при новом заключении договора ее высота будет прежней – экономическая ситуация может ухудшиться. Если материальное положение не позволяет Вам выплачивать страховые взносы в прежнем размере, можно договориться со страховым предприятием об их временном понижении, процентная ставка, однако, останется без изменений. При выплате накопленного капитала налоговому обложению подлежит только половина суммы процентных накоплений из пунктов 2 и 3. Вышеназванный договор можно использовать в качестве залоговой суммы, предоставить в качестве уплаты, передать другой персоне, оформить как завещание всем наследникам или конкретному лицу, возможна выплата капитала в виде помесячной ренты. Кроме того, накопленный капитал может послужить существенным материальным подспорьем семье в случае безвременной кончины кормильца.
 
 
Моей маме 68 лет, она тяжело больна, и я задумываюсь о накоплении суммы на похороны. Я слышала, что существует подобная страховка. Расскажите, пожалуйста, об условиях такого страхования. Фрида Д. (Карлсруэ)

Договор страхования для оказания финансовой помощи при погребальных расходах – Sterbeversicherung - заключается для лиц в возрасте от 40 лет и старше. Страховые взносы выплачиваются до конца календарного года, в котором наступила смерть застрахованной персоны. По достижении застрахованным лицом 85-ти лет выплата взносов прекращается, однако страховая защита остается до момента смерти, в каком бы возрасте она ни наступила.
 
В случае заключения договора для лиц, имеющих возраст от 76-ти и до 85-ти лет, страховые взносы выплачиваются до момента кончины. В вопросе стоимости договора играет роль начальный возраст и пол застрахованного. При одинаковой сумме страхового покрытия у лиц, заключивших договор в 40 лет, страховой взнос существенно ниже, чем у людей, решившихся на заключение контракта в 70 лет.
 
Состояние здоровья для Sterbeversicherung не имеет значения. Смерть, наступившая вследствие самоубийства, из спектра страховой защиты исключается. Согласно теории страхования, только непреднамеренно причиненный ущерб является страховым случаем.
 
Дабы не причинить моральную боль близким, взрослые дети могут заключить страховой договор для пожилых родителей без их ведома. Возможен также вариант, при котором один из супругов заключает договор для другого. Сумма страхового покрытия, по выбору, как правило, составляет от 2.500 до 12.500 евро и выплачивается после кончины застрахованного указанному в договоре лицу или законному наследнику, независимо от фактической стоимости ритуальных услуг. При несчастном случае, повлекшем за собой смертельный исход, сумма страхования удваивается.
 
 
Последний вопрос - от читателя Андрея И. из Мюнхена. В рубрике «Школа практического страхования» выступают авторы Хеннинг Буххайм и Ирина Навара. Каков уровень этих специалистов?

Оба автора – люди компетентные. Хеннинг Буххайм - один из генеральных представителей концерна Alte Leipziger Versicherung. С 1994 г. он преподает в учебных заведениях Лейпцига теорию страхования, доцент. Ирина Навара окончила в Германии 2-х годичный курс обучения в Deutsche Angestellten Akademie и сдала экзамены в IHK по специальности „Экономика страхового дела».
С вопросами можно обращаться по тел.: 0341 / 479 24 62, 0341 / 861 08 64, 0171/ 724 45 50
 
 

Хеннинг Буххайм, Ирина Навара (Лейпциг)




<< Назад | №5 (92) 2005г. | Прочтено: 515 | Автор: Навара И. |

Поделиться:




Комментарии (0)

Удалить комментарий?


Внимание: Все ответы на этот комментарий, будут также удалены!

Последние прокомментированные

Не упустить шанс!

Прочтено: 312
Автор: Ковалёва И.

Не забудем никогда...

Прочтено: 321
Автор: Редакция журнала

Инсульт: суть болезни, судьба больного

Прочтено: 944
Автор: Рейдерман М.

Город-музей Амстердам

Прочтено: 1136
Автор: Циприс А.

Изнанка многомиллиардных сделок

Прочтено: 342
Автор: Карин А.

Государство видит всё. 15 вопросов – 15 ответов

Прочтено: 368
Автор: Калихман Г.

Великая Отечественная и Германский вопрос

Прочтено: 469
Автор: Бовкун Е.

Граф Фердинанд Цеппелин и его цеппелины

Прочтено: 525
Автор: Арие М.

Вспоминает Наталья Дубовенко ...

Прочтено: 375
Автор: Дубовенко Н.

Этюд о родственниках, семье и одиночестве

Прочтено: 1081
Автор: Калихман Г.

Это полезно знать будущим матерям

Прочтено: 516
Автор: Забудкина Ю.

Дорогу осилит идущий

Прочтено: 486
Автор: Плисс М.