ПОЧЕМУ СТАРЕЕТ ПЕНСИЯ?

Елена Шлегель (Пассау)

Продолжаем цикл статей (см. предыдущие номера «Партнёра»), посвященный теме обеспечения в старости.

«Время — деньги». Эта заезженная американская поговорка имеет в системе пенсионного страхования особый смысл. Чем дольше копишь, тем больше будешь получать в старости.

В предыдущих материалах мы рассказывали о формах и сроках пенсионного накопления. Сроки — вещь не менее важная, чем эффективность избранной формы накопления. Сегодня поговорим о том важном обстоятельстве, которое связано со сроком выхода на пенсию. Ибо пенсии суждено «состариться».

О том, что границы пенсионного возраста будут отодвигаться, знают, конечно, все. Года два назад, когда бывший министр труда и социального обеспечения Франц Мюнтеферинг проводил в жизнь свою концепцию «пенсия-67», об этом только и говорили. Но о сроках изменения пенсионного возраста многие имеют довольно смутное представление. Еще больше «плавают» будущие пенсионеры в ступенчатой схеме, по которой будет повышаться пенсионная возрастная планка. Кому суждено выйти на пенсию в полные 67 лет? А к кому пенсия придет, например, с 66 лет и 8 месяцев? Об этом много спорят, но точными сведениями владеют далеко не все.

Ниже мы расскажем, как и когда будут повышаться сроки выхода на пенсию. Но сначала важный вопрос:

Зачем понадобилось это новшество?

Затем, что нынешняя система государственного пенсионного обеспечения в Германии становится разорительной для бюджета, не хватает источников финансирования.

Где они, эти источники? Здесь всё просто. Пенсионную систему финансируют все те, кто работает и получает зарплату, достаточную для того, чтобы удерживать с неё социальные отчисления. Этими социальными отчислениями работники финансируют, например, систему здравоохранения. И пенсионную систему тоже.

Но при этом происходят две неприятные вещи.

Первая: себестоимость государственного пенсионного страхования увеличивается по нескольким причинам: это и удорожание жизни, и, прежде всего, — старение общества.

Продолжительность жизни (верней, статистически ожидаемый срок жизни) составляет ныне 76,6 лет для мужчин и 82,1 лет для женщин. В начале нашего века он был соответственно 76,2 и 81,8 лет. То есть рост, слава богу, неуклонный. При этом, конечно же, надо иметь в виду, что чем выше продолжительность жизни, тем больше в обществе пенсионеров. И дольше период, в течение которого им выплачивается пенсия. В настоящее время среднестатистический пенсионер получает пособие от государства на протяжении 17 лет. В 60-е годы прошлого века этот период не превышал десяти лет. По расчетам, к 2020 году среднестатистический период получения пенсии возрастет до 20 лет. И всё это надо финансировать!

Вторая неприятная вещь, углубляющая кризис в системе государственного пенсионного обеспечения: повышенная финансовая нагрузка, которая ложится на плечи работников и не приносит отдачи. Поскольку соотношение числа работников, платящих социальные отчисления, и пенсионеров, получающих свои пособия из этих денег, изменяется в пользу пенсионеров (а не работников), то эффективность повышенных социальных платежей снижается, а не повышается. В чем выражается снижение эффективности? В том, что даже при повышенных социальных платежах реальный размер пенсии сокращается. Очень просто (и обидно): платишь больше — получаешь меньше.

Вот почему, с учетом нынешней демографической структуры немецкого общества, принято решение повысить пенсионный возраст для мужчин и женщин с 65 до 67 лет. Остается лишь ответить на вопрос:

Когда и как?

Реализация данного решения займет семнадцать лет: с 2012 по 2029 годы.

Почему столь продолжительный срок? Потому что пенсионный возраст поднимут не всем сразу, а делать это будут постепенно. Чем моложе нынешний работник, тем в более солидном возрасте он выйдет на пенсию.

«Стартовой» генерацией назначены те, кому сейчас 61 год. То есть люди, родившиеся в 1947 году. Их полный пенсионный возраст будет признан в 2012 году, но с наступлением не 65 лет, а 65 лет и одного месяца. Для родившихся в следующем году (1948г.) планка полного пенсионного возраста поднимется еще на один месяц. И так далее.

Полный пенсионный возраст нынешних пятидесятилетних (тех, кто родился в 1958 году) составит 66 лет. Начиная с генерации тех, кому сейчас 49 лет (родившихся в 1959 году), планка полного пенсионного возраста будет возрастать на два месяца за каждый последующий год. Таким образом, нынешние 44-летние (родившиеся в 1964 году) и все, кто моложе, станут полными пенсионерами в 67 лет. В 2029 году, когда нынешним 44-летним исполнится 65 (а это и будет последний год «возрастной пенсионной реформы), наступления полного пенсионного возраста им придется ждать еще два года.

Вот более подробная схема:

Найдите в этой таблице свой год рождения, и вам станет ясен ваш «индивидуальный» пенсионный возраст.

Однако многих волнует вопрос:

А нельзя ли раньше?

Действительно, не всем хватает терпения (или здоровья), чтобы доработать до  полного пенсионного возраста. Мы недаром употребляем это уточнение: «полный». Ибо есть и льготный возраст, дающий право на досрочную пенсию. По нынешнему положению, это 63 года (еще недавно досрочную пенсию можно было оформлять с 61 года). Но с повышением полного пенсионного возраста планка возраста для досрочной пенсии будет поднята до 65 лет.

И еще нужно иметь в виду, что досрочная пенсия меньше той, на которую работник получит право с достижением полного пенсионного возраста. Пенсия уменьшается по мере «досрочности» на 0,3 процента за каждый недоработанный до полного пенсионного возраста месяц. Если, например, человек вышел на пенсию на год раньше, то его пенсия будет уменьшена на 3,6 процента. Если на два года раньше — на 7,2 процента. Полную пенсию он получит лишь с достижением полного пенсионного возраста.

Есть, однако, исключения. Если человек проработал 45 лет (имеется в виду не только работа, но и стаж социальных платежей, то есть все эти 45 лет работник делал отчисления в государственную пенсионную кассу), то он имеет право на получение полного пособия даже при досрочном выходе на пенсию. Сейчас, когда полный пенсионный возраст составляет 65 лет, такой работник может претендовать на полную пенсию с 63 лет. Если же для него полный пенсионный возраст наступит с 67 лет, то претендовать на полную пенсию он сможет с 65 лет.

И всё же даже это пособие будет несколько меньше того, которое он получал бы, проработав до полного пенсионного возраста. Ведь прекращается работа — прекращаются и пенсионные отчисления. А размер пенсии в значительной мере зависит от того, сколько времени работник платит пенсионные взносы. Недоработав год-другой до полного пенсионного возраста, работник всё равно потеряет, в зависимости от размера зарплаты, несколько десятков евро пенсионного пособия. И эта потеря, увы, будет невосполнимой. Если вам светит и без того маленькая пенсия, то досрочное прекращение работы не оправдывает себя.

Роскошь досрочной пенсии могут позволить себе высокооплачиваемые работники. Либо те, кто по своему социальному статусу располагает «железобетонными» льготами. Например, депутаты бундестага, обладающие депутатским мандатом не менее 18 лет, имеют право на пенсию с 55-летнего возраста.

Есть, впрочем, и другие льготы, не связанные с депутатством или с иными карьерными взлетами. Например, пенсионный возраст овдовевших. Такие люди имеют право оформлять пенсию с 45 лет. Но по мере увеличения полного пенсионного возраста будет также увеличен возраст для пенсии овдовевшим: с 45 до 47 лет.

Возникает еще один вопрос:

Решает ли это все проблемы?

Нет. К сожалению, это не избавит грядущих пенсионеров (то есть нынешних работников) от всего груза проблем, связанных с пробуксовыванием государственной пенсионной системы.

Вопрос на засыпку: насколько пенсия меньше зарплаты, которую получал человек до выхода на пенсию? Даем ответ: в среднем — в два раза. Подчеркиваем: в среднем! То есть на самом деле имеются и более мизерные пенсии.

Итак, среднестатистический работник, чей стаж исчисляется четырьмя десятками лет, должен считаться с тем, что с выходом на пенсию его доходы сократятся в два раза. Разрыв между размерами заработка и госпенсии неуклонно возрастает. И будет возрастать в дальнейшем, даже с повышением пенсионного возраста! Так, в период до 2020 года гарантированный средний размер госпенсии будет сохраняться на уровне 46 процентов зарплаты, а в десятилетие между 2020-м и 2030-м годами упадет еще ниже, до 43 процентов зарплаты.

Но и это не всё. В будущем ужесточится система налогообложения пенсий. Да, с пенсии тоже положено платить налог. Но не с любой пенсии, а с превышающей размер «минимальных средств, необходимых для существования» (Existenzminimum). В настоящее время Existenzminimum составляет 7.140 евро в год для одинокого холостяка и 12.276 евро в год для семейной пары. С пенсии в этих пределах подоходный налог не взимается.

Более высокие пенсии облагаются налогом. Он исчисляется не с полной пенсии, а с процентной доли. С 2005 года доля пенсии, с которой взимается налог, ежегодно возрастает на два процентных пункта. С тех, кто вышел на пенсию в том году, налог взимался с половины пенсии. Кто выходит на пенсию в нынешнем году, платит налог уже с 56 процентов пенсии. Для тех, кто выйдет на пенсию в будущем году, налогооблагаемыми станут 58 процентов пенсии. И так — до 2020 года, когда налоги будут взиматься с 80 процентов пенсии. С 2021 года ставка налогообложения будет увеличиваться не на два, а на один процентный пункт. И так до 2040 года, когда налогооблагаемыми станут сто процентов пенсионного пособия.